Содержание
-
Курс ФОДК Тема 3. Денежная система
Наумова Т. С., доцент, к.э.н. pptcloud.ru
-
Объективная предпосылка появления денежной системы – высокий уровень развития товарно-денежных отношений. Субъективная предпосылка – необходимость определения в законодательном порядке законных платежных средств, регламентация их обращения. Денежная система – совокупность денежных отношений, форм, методов и принципов организации денежного обращения в стране или в едином экономическом пространстве (функциональный аспект). Денежная система – совокупность институтов, создающих и регулирующих экономические и правовые основы эмиссии денег, способы их обращения, аккумулирования, распределения и перераспределения (институциональный аспект).
-
Функции денежной системы : эмиссионная – определение видов и форм законных платежных средств, способов их обеспечения, порядка эмиссии; регулирующая – регулирование денежной массы в обращении, ее структуры, соответствия потребностям экономики; контрольная – контроль за соблюдением основ организации денежного обращения.
-
На денежную систему оказываю влияние следующие факторы: Уровень развития товарно-денежных отношений. Тип развития экономики, общественно-экономический строй. Наличие и уровень развития законодательной базы, регулирующей денежно-кредитные отношения. Состояние экономики. Денежно-кредитная политика государства. Форс-мажорные обстоятельства.
-
Элементы денежной системы : название денежной единицы как единицы денежного счета, необходимого для выражения цены товара ; масштаб цен; виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством; порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение; методы регулирования денежного обращения; организация денежного оборота в стране.
-
Эмиссия – такай выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы в обращении. Эмиссия может быть наличной и безналичной.
-
Принципы эмиссии:
- принцип наминала; - принцип необязательности установления официального соотношения между рублем и золотом (или другими драгоценными металлами); - принцип монополии и уникальности (эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия на территории РФ осуществляется исключительно Банком России);
-
принцип безусловной обязательности (рубль –единственное законное платежное средство на территории РФ); - Принцип неограниченной обмениваемости (по суммам, объектам обмена); - правовое регулирование.
-
Типы денежных систем : Система металлического обращения. Система обращения денежных знаков.
-
Металлическое денежное обращение – биметаллизм и монометаллизм
Биметаллизм – денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя благородными металлами (обычно золотом и серебром). Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл(золото и серебро) служит всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на этот денежный металл.
-
Три разновидности биметаллизма
Система «параллельной» валюты; Система «двойной» валюты; - Система «хромающей» валюты.
-
Система «параллельной» валюты означает, что соотношение между золотыми и серебреными монетами устанавливается стихийно.
-
Система «двойной» валюты предполагает, что соотношение между золотыми и серебреными монетами устанавливается государством.
-
Система «хромающей» валюты. Золото и серебро являются законными платежными средствами. Однако золото имеет более свободное обращение. Чеканка серебряных монет производится в закрытом порядке. Чеканка золотых монет – свободно.
-
Монометаллизм- золотой и серебряный
Золотой монометаллизм имеет три разновидности (стандарты): золотомонетный; золотослитковый; - золотодевизный.
-
Золотомонетный стандарт:
исчисление цен товаров осуществляется в золоте; во внутреннем обращении страны находятся полноценные золотые монеты; золото выполняет все функции денег; свободная чеканка золотых монет для частных лиц с фиксированным содержанием золота; находящиеся в обращении денежные знаки свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты по нарицательной стоимости; свободный ввоз и вывоз золота; - функционирование свободных рынков золота.
-
Золотослитковый стандарт:
отсутствие в обращении золотых монет: свободная чеканка монет не производится; - обмен знаков стоимости (банкнот и др.) осуществляется только на золотые слитки определенного веса.
-
Золотодевизный стандарт:
отсутствие в обращении золотых монет; - не производится свободная чеканка золотых монет; обмен неполноценных денег на золото осуществляется только посредством предварительного обмена на валюту стран с золотослитковым стандартом; обмен кредитных (неполноценных) денег на иностранную валюту (девизы).
-
Система обращения денежных знаков (кредитных денег)
вытеснение золота из внутреннего и внешнего оборота; наличие резервных запасов золота; золото выполняет функцию средств накопления; - выпуск в обращении наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков; развитие безналичного денежного оборота, сокращение наличного денежного оборота; государственное регулирование денежного обращения.
-
Денежный оборот
Денежный оборот - процесс кругооборота денег в наличной и безналичной формах, выполняющих функции средства обращения и средства платежа
-
Платежный оборот
Платежный оборот (в узком смысле) – движение денег в качестве средства платежа. Платежный оборот (в широком смысле) – движение денег и инструментов денежного рынка выполняющие функции средства платежа.
-
Инструменты денежного рынка
Инструмент денежного рынка – облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя, банковские акцепты.
-
Денежные обороты
Денежные обороты Налично-денежные обращения Безналичный оборот Деньги, как средства платежа Деньги, как средства обращения Деньги, как средства платежа
-
Платежные оборот
Платежные оборот (в широком смысле) Платежные оборот (в узком смысле) Инструменты денежного рынка Налично-денежное обращение Безналичный оборот Деньги, как средство платежа Деньги, как средство платежа
-
Совокупный платежный оборот
Совокупный платежный оборот – совокупность всех денежных потоков. Совокупный платежный оборот – процесс движения денег в наличной и безналичной формах и инструментов денежного рынка, выполняющих функции средства обращения и средства платежа и обслуживающих экономические отношения между субъектами хозяйственной деятельности.
-
Совокупный платежный оборот Денежный оборот Платежный оборот (в широком смысле) Налично-денежный оборот Безналичный оборот Функции средства обращения Функции средства платежа Функции средства платежа Платежный оборот (в узком смысле) Инструменты денежного рынка
-
Содержание совокупного платежного оборота
Централизация совокупного платежного оборота Наличие единого эмиссионного центра и для наличного, и для безналичного денежного обращения Строгое законодательное разграничение денежного оборота на безналичное и налично-денежное обращение Нормативные акты жестко регламентируют проведение платежей в наличной и безналичной форме Самостоятельность безналичного оборота и налично-денежного обращения Планирование совокупного платежного оборота – часть директивного планирования Планово-распределительная модель экономики Децентрализация совокупного платежного оборота. Наличие двух эмиссионных центров: эмиссия безналичных денег осуществляют кредитные организации и частично ЦБ; эмиссию наличных денег - ЦБ. Отсутствие законодательного разграничения совокупного платежного оборота на безналичный оборот и налично-денежного обращение. Свобода выбора платежа в наличных или безналичных денежных знаков. Тесная взаимосвязь наличного и безналичного денежного обращения. Совокупный платежный оборот – объект прогнозного планирования. Рыночная модель экономики
-
Расчеты
Расчеты – система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам Расчеты делятся на наличные и безналичные
-
Безналичные обращения
Безналичные обращения – движения стоимости без участия наличных денег. Безналичный денежный оборот – часть совокупного денежного оборота с использованием безналичных расчетов.
-
Безналичные расчеты классифицируются по следующим признакам:
По субъектам (банки, юридические лица и т.д.); По способам, формам проведения расчетов; Территориально-международные, иногородние, одногородние); - По характеру экономического содержания (товарные, нетоварные и т.д.)
-
Принципы проведения безналичных расчетов:
Правовой режим; Осуществление расчетов с использованием банковых счетов; Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей; Наличие акцепта (согласия) плательщика на платеж за исключением случаев безусловного списания средств со счета; срочность; Контроль за правильностью расчетов; - Имущественная ответственность за несоблюдение договорных условий.
-
Безналичные расчеты производятся между
Юридическими лицами различных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях; Юридическими лицами и кредитными организациями; Юридическими лицами и государственными организациями; - Физическими лицами и государственными организациями (налоги, получение денег из бюджета).
-
Формы безналичных расчетов:
Расчеты платежными поручениями; - Аккредитивы; Расчет чеками; Инкассовая; - Расчеты платежными требованиями - поручениями; - Зачет взаимных требований.
-
Выбор формы безналичных расчетов определяется
Характером хозяйственных связей между участниками сделки; Особенностью товара, условия его приемки; Местонахождением сторон сделки; Способом транспортировки товара; - Финансовым положением деловых партнеров.
-
Платежное поручение
Платежное поручение – распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную сумму на счет получателя средств.
-
Оплата товара производится после его получения покупателем (последующая)
Поставщик Покупатель Банк покупателя Банк поставщика 1 4 2 3 5 6
-
Поставка товара (оказание услуг); 2. Передача платежного поручения в банке; 3. Списание средств со счета покупателя; 4. Перевод средств в банк поставщика за счет поставщика; 5. Зачисление средств на счет получателя; 6. Сообщение поставщику о зачислении средств на его счет.
-
Схема расчета платежными поручениями при оплате товара:
Поставщик Покупатель Банк покупателя Банк поставщика 1 4 2 3 5 6 7
-
Заключение договора о поставке товаров (оказании услуг) с предварительной оплатой; 2. Передача платежного поручения в банк; 3. Списание средств со счета покупателя; 4. Перевод средств в банк поставщика на счет получателя; 5. Зачисление средств на счет получателя; 6. Сообщение поставщику о зачислении средств на его банковский счет; 7. Поставка товара (оказание услуг).
-
Аккредитив
Аккредитив – условное денежное обязательство, принимаемое банком – элементом по поручению плательщика, произвести платеж в пользу получателя средств по предъявлении последних документов, соответствующих условиям аккредитива или предоставить полномочия исполняющему банку произвести такие платежи.
-
Покрытый (депонированный) аккредитив
Банк – эмитент перечисляет сумму аккредитива (покрытия) в распоряжении исполняющего банка на весь срок действия этого аккредитива. Перечисление средств производится за счет плательщика.
-
Непокрытый (гарантированный) аккредитив
Банк – эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства со своего корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива.
-
Отзывный аккредитив
Отзывный аккредитив – может быть изменен или закрыт банком – эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без согласия с получателем средств.
-
Безотзывный аккредитив
Безотзывный аккредитив может быть закрыт или изменены его условия только по согласования с получателем средств.
-
Правила проведения аккредитивной формы расчетов:
Продукция оплачивается после отгрузки; Оплата производится с согласия плательщика; Плательщик имеет право отказаться от платежей при нарушении условий контракта или условий аккредитива; - Аккредитив открывается за счет средств покупателя.
-
Чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку о выплате указанной в нем суммы чекодержателя. Чекодатель – юридическое лицо, имеющее денежные средства в банке (владелец счета). Чекодержатель - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек (получатель средств.
-
Именной чек –документ, выписанный на определенное лицо (получателя средств). Предъявительский чек – документ, выписанный на предъявителя, передачакоторого осуществляется простым вручением. Ордерный чек - документ, который выписывается на определенное лицо, с необязательной оговоркой или его приказу. Может быть передан другому лицу посредством индоссамента (передаточный надписи).
-
Чековая форма расчетов может использоваться в случаях, когда плательщик не хочет совершать платеж до получения товара, а поставщик – передавать товар до совершения платежа; Или Когда поставщик заранее не известен.
-
Аваль – поручительство за оплату чека, закрепленное гарантийной надписью. Индоссамент – передаточная надпись на оборотной стороне чека или присоединенном листе. Инкассо – банковская операция, посредством которой банк по поручению и за счет клиента на основе расчетных документов осуществляет действия по получению платежа и акцента платежа.
-
Платежное требование – расчетный документ, содержащий требование кредиторов (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Может быть двух видов: с предварительной акцептом и без акцепта плательщика. Акцепт – согласие на платеж. Отрицательный акцепт предусматривает письменное уведомление банка только в случае отказа от уплаты.
-
Предварительный акцепт предполагает получение согласия плательщика на оплату до списания денег с его счета. Последующий акцепт означаетнемедленную оплату расчетных документовпо мере их поступлений в банк, но сохранение за плательщиком права последующего отказа от акцепта в течении трех дней. Полный отказ от акцепта возможен в случае несоответствия товара (услуги) условиям договора. Частичный отказ используется, если наблюдается нарушение отдельных пунктов договора.
-
Расчет платежными требованиями без акцепта
Банк плательщика имеет право на списание денежных сумм с его счета без дополнительных распоряжений (акцепта). Используется в случаях, предусмотренных законодательством или договором между поставщиком и покупателем.
-
Схема расчета платежными требованиями (с предварительным акцептом)
Поставщик Покупатель Банк покупателя Банк поставщика 1 7 5 6 8 4 3 9 2
-
Отгрузка товаров (оказание услуг). 2. Выписка платежных требований и представление их вместе с отгрузочными документами в банк поставщика. 3. Передача документов в банк плательщика. 4. Передача документов плательщику для акцепта. 5.Возврат документов с акцептом плательщика. 6. Списание денег со счета покупателя. 7. Перевод денег в банк поставщика. 8. Зачисление средств на счет поставщика. 9. Уведомление поставщика о зачислении денег на его счет.
-
Инкассовое поручение – расчетный документ, на основании которого денежные средства списываются со счетов плательщика в бесспорном порядке (например, по решению суда. Платежное требование – поручение – требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика документов (расчетных, отгрузочных) стоимость поставленной стоимости и поручение плательщика списать средства с его счета.
-
Схема расчета платежными требованиями - поручениями
Поставщик Покупатель Банк покупателя Банк поставщика 1 5 3 4 6 7 2 1а
-
1 - Поставка товаров (оказание услуг). 1а - Передача платежными требованиями – поручениями банку покупателя. 2 - Передача расчетных документов покупателю. 3 - Передача акцептованных расчетных документов в банк покупателя и списание средств с его счета. 4 - Списание денег со счета покупателя. 5 - Возврат акцептованных расчетных документов и перевод денег в банк поставщика. 6 - Зачисление денег на счет поставщика. 7 - Уведомление поставщика о зачисление денег на его счет
-
Зачет взаимных требований – перечисление на счет контрагента по сделки только разницы (сальдовстречных требований). Постоянно действующие зачеты взаимных требований осуществляются один раз в 10 дней между двумя хозяйствующими субъектами на основе встречных поставок.
-
Разовые зачеты взаимных требований осуществляются, если одна сторона имеет встречные требования и претензии к другой стороне. Наличный денежный оборот – движение денег в наличной форме при продаже товаров, оказании услуг, осуществление расчетных платежей. Наличный денежный оборот – процесс непрерывного движения наличных денежных знаков, эмитированных центральным банком страны (банкнот и разменные монеты), в ходе которого денежные знаки прежде всего выполняют функции средства платежа.
-
Наличный денежный оборот включает в себя движение денежных средств между
Системой центрального банка и коммерческого банка. 2. Коммерческими банками. 3. Коммерческими банками и их клиентами. 4. Организациями. 5. Организациями и населением. 6.Отдельными гражданами.
-
Принципы организации наличного денежного оборота:
Все хозяйствующие объекты должны хранить наличные деньги в коммерческом банке (за исключением установленного для них лимита остатка наличных денег в кассе). Для предприятий и организаций всех форм собственности лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается банками. 3. Управление наличным денежным управлением осуществляется в централизованном порядке. 4. Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования. 5. Хозяйствующие объекты гут получить наличные деньги только в обслуживающих их учреждениями банка. 6. Целевое использование наличных денежных средств. Реализация этих принципов позволяет решить задачу устойчивости, эластичности, экономичности денежного оборота.
-
Оптимизация наличного денежного оборота предполагает:
Обеспечить необходимый объем и структуру наличной денежной массы в соответствии с потребностями всех экономических субъектов – участников денежного оборота. Подержание баланса между наличной денежной массы и объемом производства товаров, услуг. Влияние на уровень инфляции на базе регулирования размеров денежной эмиссии. - Поддержание устойчивости национальной валюты.
Нет комментариев для данной презентации
Помогите другим пользователям — будьте первым, кто поделится своим мнением об этой презентации.