Презентация на тему "Курсовой проект: «Методы оценки и управления риском ликвидности. Управление ликвидностью в коммерческом банке»"

Содержание

• 
  Слайд 1
  

  Курсовой проект: «Методы оценки и управления риском ликвидности. Управление ликвидностью в коммерческом банке»

  Выполнила: Федорова Мария УФР 3-1

• 
  Слайд 2

  Задачи исследования:

  Рассмотреть понятие «ликвидность» Факторы, влияющие на ликвидность Понятие «риска ликвидности» Методы оценки риска ликвидности Методы управления риском ликвидности Выявление оптимального алгоритма управления риском ликвидности в коммерческом банке

• 
  Слайд 3

  Понятие «ликвидности»

  Риск рыночной ликвидности( Market liquidity risk) - риск того, что реальная цена сделки может сильно отличаться от рыночной цены в худшую сторону. Риск балансовой ликвидности (funding liquidity risk) - риск отсутствия к необходимому моменту времени (ликвидных) активов подходящего вида для исполнения своих обязательств.

• 
  Слайд 4

  Характеристики рынка, позволяющие оценить ликвидность:

• 
  Слайд 5

  Основные показатели динамики ликвидности

• 
  Слайд 6
  
• 
  Слайд 7
  
• 
  Слайд 8

  Риск ликвидности

• 
  Слайд 9

  Факторная сторона риска ликвидности.

  Заключается в возможности не выполнить обязательства перед вкладчиками и кредиторами из-за отсутствия необходимых источников или выполнить их с потерей для себя

• 
  Слайд 10

  Внутренние и внешние факторы риска ликвидности.

• 
  Слайд 11

  Основные методы оценки риска ликвидности:

  Общие коэффициенты риска Внутренние внутренние коэффициенты риска GAP – анализ Метод прогнозирования денежных потоков VaR – анализ портфеля с учетом риска ликвидности

• 
  Слайд 12

  Общие коэффициенты ликвидности:

  Коэффициенты ликвидности - это относительные числовые показатели, характеризующие отношение суммы основных агрегатов ликвидных активов к соответствующим суммам агрегатов пассивов. Текущие активы > Текущие обязательства – предприятие ликвидно!

• 
  Слайд 13
  
• 
  Слайд 14

  Основные внутренние коэффициенты ликвидности

  Нормативы ликвидности – это предельно допустимые значения (минимальные или максимальные) соответствующих коэффициентов ликвидности, рассчитанных по реальной структуре.

• 
  Слайд 15

  Нормативной мгновенной ликвидности(H2)min 20%

  Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

• 
  Слайд 16

  Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)min 100%

  Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения 365 или 366 дней.

• 
  Слайд 17

  Норматив текущей ликвидности (Н3) min 70%

  Определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

• 
  Слайд 18

  Норматив критической ликвидности

  Под критической ликвидностью понимается способность банка выполнить свои текущие реальные обязательства за счет ликвидных активов, при невозможности реализации к данному сроку других видов активов.

• 
  Слайд 19

  GAP – анализ

  Гэп - разрыв между активами и обязательствами данного срока, чувствительными к изменению процентных ставок в данном периоде. Активы образуют длинные позиции, обязательства - короткие позиции.

• 
  Слайд 20
  

  Показатель избытка (дефицита) ликвидности определяется как разница между общей суммой активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по срокам погашения. ". Коэффициенты избытка (дефицита) ликвидностиОпределяются как процентное отношение величины избытка (дефицита) ликвидности, рассчитанное нарастающим итогом к общей сумме обязательств. Кредитным организациям рекомендуется самостоятельно устанавливать предельные значения коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности.

• 
  Слайд 21

  Метод прогнозирования потоков денежных средств

  Платежный поток – это совокупность плате­жей по однородной группе финансовых инстру­ментов и/или операций банка. Основными характеристики: вид финансового инструмента, актива, пассива или операции, которые его генерируют, дата, сумма, валюта, назначение платежа, кому и от кого.

• 
  Слайд 22

  Расчет платежной позиции по срокам

• 
  Слайд 23

  Порядок составления прогнозных таблиц структуры потоков платежей

  Коэффициенты предполагаемых изменений объемов исходящих платежей по пассивным и активным операциям Коэффициенты предполагаемых изменений объемов входящих клиентских платежей по пассивным и активным операциям Коэффициент заемной способности банка на межбанковском рынке по получению покупной ликвидности Макроэкономические параметры Средневзвешенные вероятности невозврата ссуд и других рисков контрагентов соответственно для активных клиентских операций и для кредитных рисков контрагентов собственных активных операций банка для каждого альтернативного сценария корректируются в сторону увеличения в зависимости от степени пессимистичности сценария Средневзвешенная оценка меры неблагоприятных ценовых отклонений форвардных цен Mf,T,s на группах входящих потоков платежей для торгуемых инструментов s-го вида (s=2,3,4,5,6,7,8,9) за интервал времени T=t-tтек+1 корректируется в сторону увеличения в зависимости от степени пессимистичности сценария и особенностей структуры портфеля банка

• 
  Слайд 24
  

  скорректированная платежная позиция для каждого сценария будет рассчитана таким образом:

• 
  Слайд 25

  Количественная оценка риска ликвидности

  Оценка риска ликвидности как суммарная стоимость ежедневного привлечения

• 
  Слайд 26

  Инструменты управления риском ликвидности

  Текущий прогноз ликвидности осуществляется путем составления платежного календаря (оперативный план денежных поступлений и платежей банка). На основе платежного календаря рассчитывается разница между суммами списаний и поступлений, которая представляет собой потребность Банка в ликвидных средствах на следующую рабочую неделю. Краткосрочный прогноз ликвидности На основе платежного календаря рассчитывается разница между суммами списаний и поступлений, которая представляет собой потребность Банка в ликвидных средствах на следующую рабочую неделю.

• 
  Слайд 27
  
• 
  Слайд 28

  Основные методы управления риском ликвидности

  метод общего фонда средств метод распределения активов метод конверсии средств метод управления резервной позицией метод секьюритизации

• 
  Слайд 29
  

  Метод общего фонда в процессе управления активами все виды ресурсов объединяются в совокупный фонд ресурсов коммерческого банка, из которого далее распределяются между теми видами активов, которые с позиции банка являются наиболее доходными. метода распределения активов и метода конверсии средств учитывается зависимость ликвидных активов от источника привлеченных банком средств и устанавливается определенное соотношение между соответствующими видами активов и пассивов. В соответствии с этим определяется несколько центров ликвидности («банки внутри банков»): счета до востребования; срочные обязательства банка; уставный капитал и резервы;

• 
  Слайд 30
  

  Метод управления резервной позицией при определении резервной позиции не формируется заранее вторичные резервы, а прогнозируются количество фондов и ресурсы, которые можно привлечь на денежном рынке, чтобы профинансировать возможный отток денежных средств. При использовании этого метода сокращается доля низкодоходных и недоходных активов. Метод секьюритизации предполагает вложение денежных средств в ценные бумаги и представляет собой один из наиболее перспективных методов инвестирования и финансирования. В самом крайнем случае привлекаются краткосрочные займы в Центральном банке.

• 
  Слайд 31
  

  Для целей контроля и ограничения риска ликвидности должныустанавливаться следующие лимиты

• 
  Слайд 32

  Лимит первичных резервов ликвидности.

  устанавливается для контроля и ограничения второй разновидности риска ликвидности, из способов «длинных» обеспечения или ликвидности долгосрочных вложений В первичные резервы ликвидности банка включаются: остатки на корреспондентских счетах в территориальных РКЦ ЦБ РФ; остатки на корреспондентских счетах и средства в расчетах в банках высшей категории надежности, а для банков нерезидентов – только из группы развитых стран; за вычетом покупной ликвидности, т.е. превышение объема привлеченных к выданным однодневным МБК (сроком 1 день для рабочих дней и до 3 для предвыходных дней).

• 
  Слайд 33

  Лимит на вторичные резервы ликвидности

• 
  Слайд 34

  Лимит на труднореализуемые активы

  должны устанавливаться на максимальный объем прочих активов, которые либо вообще не могут быть, проданы до истечения их срока, либо могут быть проданы, но в неприемлемые сроки и/или с существенной потерей стоимости из-за досрочной продажи

• 
  Слайд 35
  

  Набор мероприятий, из которых строятся стратегии управления риском ликвидности

  1) наращивание собственного капитала банка, выпуск дополнительных эмиссий акций; 2) выпуск и размещение на рынке долговых ценных бумаг банка; 3) увеличение срочной и онкольной ресурсной базы как за счет притока новых клиентов, так и за счет привлечениия краткосрочных кредитов (депозитов) посредством предоставления более выгодных по сравнению с рынком условий; 4) увеличение количества банков-контрагентов, открывающих на банк кредитные линии; 5) увеличение общей суммы открытых на банк лимитов в банках- контрагентах; 6) заключение соглашений с банками-корреспондентами о предоставлении овердрафта по счетам «ностро»; 7) поддержание первичных резервов на установленном лимитном уровне, соответствующем для сценария, выбранного в качестве базового; 8) формирование и поддержание вторичных резервов на установленном лимитном уровне, соответствующем для базового сценария; 9) изменение структуры ресурсной базы, то есть изменение соотношения срочной и онкольной базы путем индивидуальной работы с клиентами и предоставлением выгодных для них условий срочного размещения;

• 
  Слайд 36
  

  10) предварительное заключение всех договоров для будущего рефинансирования, например возможного получения ломбардных кредитов в Банке России и/или денежных средств по сделкам РЕПО на финансовых рынках; 11) поддержание необходимого количества ценных бумаг инвестиционного портфеля, которые могут быть приняты в качестве залогов для ломбардного кредитования в Банке России и/или кредитования по сделкам РЕПО на финансовых рынках; 12) корректировка кредитных планов с целью обеспечения ликвидности, например приостановление кредитования на срок до момента восстановления ликвидности; 13) увеличение специальных мероприятий повышения имиджа банка как устойчивого и надежного финансового института; 14) приостановление проведения расходов (особенно капитальных затрат) насколько возможно, до момента восстановления ликвидности, наращивание кредиторской задолженности; 15) проведение переговоров с основными кредиторами по реструктуризации долгов, кредиторской задолженности; 16) усиление претензионно-исковой работы по взысканию просроченной дебиторской задолженности банку; 17) срочная продажа активов (инвестиционного портфеля, части основных средств и т.д. в соответствии с приоритетами): 18) планирование и прогнозирование перспективного состояния ликвидности с применением параметров и условий альтернативных сценариев.

• 
  Слайд 37

  Организационная структура системы управления риском ликвидности

• 
  Слайд 38
  

  Способ регулирования ликвидности в коммерческом банке с помощью лимитов

  риск текущей ликвидности - то есть возникновения ситуации, когда уже сейчас нет средств для выполнения текущих платежей риск перспективной ликвидности, когда возможно нарушение платежеспособности в перспективе, в связи с несбалансированностью активов и пассивов по любым срочным группам.

• 
  Слайд 39

  Виды лимитов и способы их поддержания

  Лимит текущей ликвидности представляет собой предельную сумму дефицита ликвидности на срок до 1 месяца. Расчет объема неработающих активов должен осуществляться по формуле: объем неработающих активов = пассив — актив срочный — плановый дефицит ликвидности. Лимит представляет собой агрегированный показатель – предельный коэффициент дефицита ликвидности. Он рассчитывается по формуле: дефицит ликвидности/чистая валюта баланса банка × 100 %.

• 
  Слайд 40

  Стратегия банка и установление лимитов ликвидности.

  Консервативная политика - дефицит текущей ликвидности отсутствует и лимит равен 0 Агрессивная политика – дефицит равен объему возможного привлечения МБК и рыночной цене высоколиквидных активов

• 
  Слайд 41
  

  Примеры состояния активов и пассивов при консервативной и агрессивной политике

  Для консервативной политики в области текущей ликвидности характерно соответствие или превышение активов над пассивами по группе до 1 месяца. В приведенном варианте активы превышают пассивы по всем срочным группам. ЭПо более дальним срочным группам сроки активов не превосходят сроков пассивов. Таким образом, в приведенном примере риски ликвидности отсутствуют. сумма 100 000 000, находящаяся на корсчете и в кассе, переведена в кредиты на срок свыше 1 года удлинен срок кредитов на меньшие суммы укорочен срок пассивных векселей Лимит текущей ликвидности установлен в сумме 80 000 000 (суммы ликвидных ценных бумаг, сроком погашения более 1 месяца с дисконтом 50% и суммы возможного привлечения межбанковского кредита, например, 30 000 000) Дефицит ликвидности по совокупному балансу составил 130 000 000, это соответствует лимиту перспективной ликвидности 22% (130 000 000/580 000 000)

• 
  Слайд 42

  Примеры управления ликвидностью в некоторых коммерческих банках России

• 
  Слайд 43
  

  Базельские принципы организации системы эффективного управления риском ликвидности.

  1) наличие повседневной стратегии управления ликвидностью; 2) утверждение Советом директоров банка стратегии и основных направлений политики управления ликвидностью; 3) наличие управленческих структур для эффективной реализации стратегии ликвидности, 4) наличие информационной системы для измерения, мониторинга, контроля и отчетности о риске ликвидности; 5) осуществление процесса постоянного измерения и мониторинга потребностей в чистом финансировании; 6) осуществление анализа состояния ликвидности с использованием всевозможных сценариев; 7) оперативное пересматривание условных допущений, используемых в процессе управления ликвидностью с целью определения их дальнейшей действенности; 8) наличие и постоянный пересмотр мер по диверсификации обязательств и обеспечению своей способности продавать активы; 9) наличие плана действий на случай непредвиденных обстоятельств, стратегии управления кризисом ликвидности и процедуры восполнения дефицита ликвидности; 10) наличие системы измерения, мониторинга и контроля за позициями ликвидности в основных валютах, которыми он активно оперирует; 11) пересмотр лимитов позиций при несовпадении между потоками наличности во всех валютах и в каждой валюте в отдельности; 12) наличие надежной системы внутреннего контроля за процессом управления риском ликвидности; 13) наличие адекватного механизма раскрытия информации о банке в целях ознакомления общественности с деятельностью КО и его устойчивостью; 14) осуществление независимой оценки стратегии, политики, процедур и практики управления ликвидностью со стороны надзорных органов  

• 
  Слайд 44

  СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!