Содержание
-
Основные характеристики банковских рисков
Принятие рисков — основа банковского дела. Риски должны быть разумны, контролируемы и пределах финансовых возможностей и компетенции
-
Финансовый менеджмент банка
• управление активами; • управление пассивами; • управление ликвидностью; • управление доходностью; • управление рисками.
-
Риски, с которыми сталкиваются коммерческие банки, могут быть чисто банковскими рисками, непосредственно связанными со спецификой деятельности кредитных учреждений, общими рисками, возникающими под воздействием внешних факторов: • кризисное состояние экономики, которое выражается падением производства, финансовой неустойчивостью многих организаций; • неустойчивость политического положения; • отсутствие или несовершенство отдельных законодательных актов, несоответствие между правовой базой и реально существующей ситуацией; • инфляция и др.
-
Банковский риск -
возможность (вероятность) потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.). Виды рисков кредитные риски; риски ликвидности; рыночные риски; операционные риски.
-
Кредитный риск —
вероятность того, что дебитор не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном соглашении Кредитный риск может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Качество кредитного портфеля За 2014 год удельный вес просроченной задолженности в общем объеме выданных кредитов повысился с 3,5 до 3,8%, в основном за счет роста доли просроченной задолженности по кредитам физическим лицам.
-
Риск ликвидности
Ликвидность — это способность финансовых активов оперативно обращаться в наличность. Управление рисками ликвидности подразумевает соотнесение структуры обязательств и требований банка по срокам погашения. По срочности кредитных операций и структуре пассивов можно оценить сбалансированность обязательств и активов банков Риск ликвидности возникает, если банк не может выполнить свои обязательства из-за недостаточности средств. Банку необходимо иметь запас ликвидности на случай неожиданных изменений в балансе.
-
Рыночный риск -
относится к категории спекулятивного риска риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов, а также курсов иностранных валют. связан с колебаниями цен на рынке долговых бумаг, рынке акций, валютном и товарном, то есть рынках, чувствительных к изменению процентных ставок. Для управления рыночным риском банк формирует политику, где прописывает цели и методы, направленные на защиту капитала В большинстве банков проводится переоценка портфелей, отражающая изменение стоимости активов в зависимости от движения рыночных цен.
-
Операционные риски -
риски потерь, возникающие в результате ошибок во внутренних системах, процессах, действиях персонала, либо внешних событий, таких как, например, стихийные бедствия и т.д.
-
По типам основных торгуемых финансовых активов рыночный риск разделяют на: валютный —риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов; фондовый — риск получения убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности торгового портфеля (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права на участие в управлении) и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов, так и с общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты; процентный — риск возникновения финансовых потерь (убытков) вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.
-
Регулирование финансовых рисков Банком России
• минимальный размер капитала для вновь создаваемых банков (300 млн. руб.); • требования к составу и нормативы достаточности капитала; • стандарты организации и деятельности служб внутреннего контроля и управления рисками; • требования к раскрытию информации о финансовом состоянии и общем риске банка; • нормативные требования к методикам количественной оценки риска и т.д.
-
Инструкция Банка России № 139-И«Об обязательных нормативах банков»
Инструкция применяется в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков и вводит числовые значения и методику расчета обязательных нормативов коммерческих банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением. В инструкции устанавливаются числовые значения и методика расчета обязательных нормативов банков: достаточность собственных средств (капитала) (Н1); мгновенная ликвидность (Н2); текущая ликвидность (Н3); долгосрочная ликвидность (Н4); максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7); максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1); совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1); использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
-
Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1)
норматив Н1 регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. Минимально допустимое значение норматива Н1 - 10 %
-
Оценка активов (примеры)
Группа активов Коэффициент риска (в процентах) I группа активов 0 наличная валюта, золото в хранилищах банка вложения в облигации Банка России II группа активов 20 кредитные требования к субъектам Российской Федерации кредитные требования к кредитным организациям, имеющим международные рейтинги III группа активов 50 кредитные требования к открытым акционерным обществам, соответствующим критериям естественных монополий, IV группа активов 100 все прочие активы банка V группа активов 150 кредитные требования и просроченные требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих низкую страновую оценку
-
Динамика капитала (собственных средств) банковского сектора
-
Количество кредитных организаций по значению норматива достаточности капитала
-
Нормативы ликвидности банка
нормативы ликвидности, которые (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов: Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) Норматив текущей ликвидности (Н3) Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)
-
Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)
регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования Лам — высоколиквидные активы, которые должны быть получены в течение ближайшего календарного дня, Овм —обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении. Овм* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц
-
Норматив текущей ликвидности (Н3)
регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение 30 дней и определяет минимальное отношение Лат— ликвидные активы, которые должны быть получены банком, и (или) могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных Овт — обязательства (пассивы) по счетам до востребования, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней. Овт* — величина минимального остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней
-
Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4)
регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы Крд — кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней; ОД— обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней О* — величина минимального совокупного остатка средств по счетам со сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до востребования физических и юридических лиц
-
Показатели ликвидности банковского сектора
-
Максимальный размер рискана одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) определяет максимальное отношение суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Крз — совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику
-
Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)
определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Кскр, — i-й крупный кредитный риск крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
-
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1)
определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Кра,— величина i-ro кредитного требования банка по обязательствам в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5 и более процентами долей (голосующих акций) банка
-
За 2014 год величина крупных кредитных рисков по банковскому сектору выросла на 34,9% - до 19,5 трлн руб. Удельный вес крупных кредитов в активах банковского сектора за год не изменился и составил 25,1 %. В течение отчетного года норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) нарушали 122 кредитных организации (за 2013 год - 69), норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) - 14 кредитных организаций (за 2013 год- 6).
-
Международное регулирование банковской деятельности
-
-
-
Пример: Капитал банка составляет 27 ед. Банк выдал кредиты: Предприятию А с рейтингом А в размере 100 ед. Предприятию В с рейтингом ВВ+ в размере 80 ед. Банку Б с рейтингом ССС в размере 60 ед. Требуется определить достаточность капитала банка (ДК)
-
Управление доходностью банка
-
Максимизация прибыли в долгосрочной перспективе.
Положительный финансовый результат — прибыль, возникает если совокупные доходы банка превышают его совокупные расходы. Основной источник прибыли банка — доходы от банковских ссуд (свыше 70% всех операционных доходов банка) и доходы от операций с ценными бумагами Наибольший удельный вес в совокупных расходах банка занимают процентные (до 70%) расходы
-
Прибыль банка
Операционная прибыль (чистый операционный доход) процентная прибыль (процентная маржа) - превышение полученных банком процентных доходов над процентными расходами; комиссионная прибыль - превышение комиссионных доходов над комиссионными расходами; прочая операционная прибыль — разница между прочими операционными доходами и прочими операционными расходами. Прибыль от побочной деятельности — это доходы от побочной деятельности за вычетом затрат на ее осуществление. Прочая прибыль — разница между прочими доходами и прочими расходами. Балансовая прибыль складывается из процентной и непроцентной маржи. процентная маржа - не менее 70% прибыли банка. Непроцентная маржа, определяемая как разница между непроцептпым доходом и непроцентными расходами, выступает второстепенным слагаемым прибыли, причем обычно отрицательным. Это означает, что непроцентный расход не покрывается непроцентным доходом и этот убыток поглощает часть процентной маржи. Чистая прибыль - это прибыль, остающаяся в распоряжении банка после уплаты налогов и других обязательных платежей.
-
Управление процентным доходом
Формирование договорного процента предполагает определение его средней величины на базе реальной стоимости кредитных ресурсов и достаточной процентной маржи, разработку шкалыдифференциации процентных ставок, определения способа начисления. Достаточная процентная маржа рассчитывается на основе величины общебанковских расходов и активов, приносящих доход. Главное назначение процентной маржи — покрыть издержки банка. На основе реальной цены ресурсов и достаточной маржи исчисляетсясредняя необходимая процентная ставка по банковским операциям. Дифференциация процентной ставки зависит от: срока ссуды, кредитоспособности клиента, вида кредита, качества залога и гарантии, ожидаемых темпов инфляции и т.д. Способ начисления и взыскания процента связан с использованием простых или сложных, с приближенным или точным числом дней, и т.д.
-
Управление непроцентным доходом
выбор и определение содержания банковских некредитных услуг; принятие решения о методе определения банковской комиссии (тарифа) по отдельным услугам; контроль за фактической себестоимостью банковского продукта (услуг); создание соответствующего методического обеспечения для банка; формирование такой системы оплаты труда, которая заинтересовывала бы работников банка в оказании наибольшего количества услуг.
-
Показатели эффективности
* В среднем за период **Совокупный чистый доход представляет собой сумму чистого процентного дохода, чистого дохода от операций по купле-продаже ценных бумаг, чистого дохода от операций с иностранной валютой, чистых комиссионных доходов и чистых прочих доходов
-
Основные показатели банковского сектора в 2014 г., млрд. руб.
Активы – 77653 Собственный капитал – 7928 Достаточность капитала (Н1) – 12,5 Прибыль текущего года – 589 Рентабельность активов – ? Рентабельность капитала - ?
-
Начиная с 2014 года в регулятивных целях при расчете достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций применяется Положение Банка России от 28.12.2012 №395-П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III")» (далее - Положение Банка России №395-П). В связи с этим используемый ранее норматив достаточности собственных средств Н1 с отчетности на 01.02.2014 был заменен на нормативы достаточности собственных средств Н1.0 (минимально допустимое значение устанавливается в размере 10%), достаточности базового капитала Н1.1 (5%) и достаточности основного капитала Н1.2 (5,5%, с 1 января 2015 года-6,0%). Множитель операционного риска также увеличился с 10 до 12,5. Влияние введенных регулятивных изменений по состоянию на 01.02.2014 снизило показатель достаточности собственных средств примерно на 0,2 п.п.
-
Сбербанк в 2014 г
-
Нет комментариев для данной презентации
Помогите другим пользователям — будьте первым, кто поделится своим мнением об этой презентации.