Презентация на тему "Тема 4: Активные операции коммерческого банка."

Содержание

• 
  Слайд 1

  Тема 4: Активные операции коммерческого банка.

• 
  Слайд 2
  

  Активные операции банка – это операции по вложению денежных средств в доходные источники с целью получения дохода и сохранения приемлемого уровня ликвидности. Структура активных операций банка: кассовые и приравненные к ним операции инвестиционные (кредитные, лизинговые, ипотечные и т.д.) валютные операции операции с торговыми ценными бумагами вложения в основные фонды прочие ( консультации, консалтинговые услуги и др.)

• 
  Слайд 3
  

  Кассовые операции включают обналичивание денежных средств, взнос денежных средств, а также пересчет денежной наличности и инкассирование. Инвестиционные операции банков занимают основную долю в активах и включают кредитные операции, лизинговые операции, ипотечные и другие виды вложений. По ним коммерческие банки зарабатывают наибольший доход в виде процентов полученных. Валютные операции банков как правило отдельно не выделяются, так как банки в России не ведут валютного баланса. Валютные операции все активные инвестиционные, торговые и прочие, однако доход по ним выделяется отдельно.

• 
  Слайд 4
  

  Операции с торговыми ценными бумагами включают деятельность как профессионального участника рынка ценных бумаг по купле-продаже ценных бумаг, доверительного управления. Доход по данным операциям не постоянен и зависит от рынка спекуляций в государстве и роста экономики. Вложение в основные фонды включает покупку необходимых зданий, сооружений, банковского инвентаря, гаражей и фондов по содержанию своих филиалов, дополнительных офисов и представительств.

• 
  Слайд 5
  

  При расчете норматива достаточности капитала банка в России принято оценивать активы коммерческих банков на основании следующей классификации рисков вложений: I группа активов Коэффициент риска -0% II группа активов Коэффициент риска- 20% III группа активовКоэффициент риска – 50% IV группа активов Коэффициент риска - 100% V группа активов Коэффициент риска - 150%

• 
  Слайд 6
  

  I группа активов Коэффициент риска -0% наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, золото в хранилищах банка и в пути средства на счетах кредитных организаций по кассовому обслуживанию филиаловсуммы, депонированные в ЦБ РФ для получения следующим днем наличных денежных средств и золота средства на корреспондентском и депозитном счетах в Банке России, в том числе на кор. счетах расчетных центров организованного рынка ценных бумаг в Банке России, средства, депонируемые уполномоченными банками в Банке России, прочие средства, размещенные в Банке России, в том числе на клиринговых банковских счетах,

• 
  Слайд 7
  

  8. номинированные и фондированные в рублях кредитные требования (то есть требования банка к заемщику (контрагенту), которым присущ кредитный риск, включая ссуды, ссудную и приравненную к ней задолженность, определенные в соответствии с Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности средства на корреспондентских счетах, включая остатки средств по незавершенным расчетам по корреспондентским счетам, 9. драгоценные металлы, предоставленные клиентам, средства, перечисленные в соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов иностранных государств, 10. вложения в ценные бумаги (долговые обязательства), по которым не рассчитывается величина рыночного риска, а также требования по возврату ценных бумаг по сделкам, совершаемым на возвратной основе) и требования по получению начисленных процентов в части, обеспеченной гарантиями Российской Федерации, Министерства финансов РФ, банковскими гарантиями Банка России. Порядок отнесения кредитных требований (их части) и требований по получению начисленных процентов (их части) к категории "фондированные в рублях"

• 
  Слайд 8
  

  11. номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к РФ, федеральным органам исполнительной власти, в том числе Министерству финансов РФ, номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных процентов в части, обеспеченной залогом государственных долговых ценных бумаг РФ, долговых ценных бумаг Банка России, в размере 80 % текущей стоимости указанных ценных бумаг, 12. кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к международным финансовым организациям (Банк Международных расчетов, Международный валютный фонд, Европейский Центральный банк) и международным банкам развития (Всемирный банк (Международный банк реконструкции и развития, И ДР. 13. кредитные требования и требования по получению начисленных процентов в части, обеспеченной гарантийным депозитом (вкладом) и (или) залогом (в виде заклада) собственных долговых ценных бумаг банка-кредитора, а также кредитные требования и требования по получению начисленных процентов в части, обеспеченной залогом золота в слитках

• 
  Слайд 9
  

  II группа активов Коэффициент риска- 20% Номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к субъектам РФ, муниципальным образованиям Российской Федерации; процентов в части, обеспеченной гарантиями субъектов РФ или муниципальных образований, а также залогом номинированных в рублях долговых ценных бумаг в размере 80 процентов текущей (справедливой) стоимости ценных бумаг, процентов к банкам-резидентам, к государственной корпорации "Банк развития внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" сроком размещения до 90 дней; кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к кредитным организациям, имеющим рейтинги долгосрочной кредитоспособности, присвоенные рейтинговыми агентствами Standard & Poor's или FitchRatings либо Moody'sInvestorsService; кредитные требования и требования по получению начисленных процентов, номинированные и (или) фондированные в рублях, при наличии договора страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспеченного номинированными в рублях гарантиями Внешэкономбанка, выданными в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 22 ноября 2011 года N 964 "О порядке осуществления деятельности по страхованию экспортных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических рисков", исполнение обязательств по которым обеспечено государственными гарантиями.

• 
  Слайд 10
  

  III группа активовКоэффициент риска – 50% Номинированные и (или) фондированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к РФ, федеральным органам исполнительной власти, в том числе МФ РФ, субъектам РФ, муниципальным образованиям РФ, номинированные в рублях и фондированные в иностранной валюте кредитные требования и требования по получению начисленных процентов к Банку России, кредитные требования и требования по получению начисленных процентов в части, обеспеченной залогом номинированных в иностранной валюте государственных долговых ценных бумаг РФ, к кредитным организациям, не имеющим рейтингов долгосрочной кредитоспособности, присвоенных международными рейтинговыми агентствами, и являющимся резидентами стран, имеющих страновую оценку "0" и "1", а также к кредитным организациям - резидентам стран, имеющих страновую оценку "2", к открытым акционерным обществам, соответствующим критериям естественных монополи.

• 
  Слайд 11
  

  IV группа активов Коэффициент риска - 100%. Все прочие активы банка (остатки (или их части) на активных балансовых счетах, за исключением остатков (их частей) на балансовых счетах, которые вошли в расчет активов банка I - III и V групп.  

• 
  Слайд 12
  

  V группа активов Коэффициент риска 150%. Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, а также просроченные требования к центральным банкам или правительствам стран, имеющих страновую оценку "7", к организациям, которым в соответствии с законодательством соответствующих стран предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, к кредитным организациям - резидентам указанных стран.