Презентация на тему "Текущее финансовое планирование"

Содержание

• 
  Слайд 1

  Тема 14. Текущее финансовое планирование на предприятии.

• 
  Слайд 2

  Текущее финансовое планирование

  - разработка оперативных финансовых планов: кредитного, кассового, платежного календаря и др.

• 
  Слайд 3

  Перспективный финансовый план предприятия состоит из трех документов:

  прогноз прибыли и убытков; прогноз движения денежных средств; прогноз бухгалтерского баланса.

• 
  Слайд 4
  

  Текущий финансовый план организации должен состоять из следующих документов:

  план прибылей и убытков; план движения денежных средств; план бухгалтерского баланса.

• 
  Слайд 5

  Кредитный план

  - план поступлений заемных средств и возврата их в намеченные договорами сроки.

• 
  Слайд 6

  Кассовый план

  - план оборота наличных денежных средств, отражающим поступления и выплаты наличных денег через кассу хозяйствующего субъекта.

• 
  Слайд 7

  Разделы бизнес плана:

  резюме; сведения об организации; описание продукции (работ, услуг); анализ рынков и конкурентов; маркетинговый план; план производства; оперативный план; план по трудовым ресурсам; финансовый план.

• 
  Слайд 8

  Оперативное финансовое планирование:

  - разработка краткосрочных плановых заданий (оперативных мер) по обеспечению денежными средствами предусмотренных затрат.

• 
  Слайд 9

  Финансовый контролинг

  - сложная форма финансового менеджмента организации, представляющая комплексное информационное и организационное соединение процессов планирования и контроля за состоянием финансов предприятия; действия по управлению финансами предприятия и действия по поддержке управления финансами предприятия; синтез отдельных способов, методов управления денежными отношениями между субъектам, составляющих хозяйственный механизм предприятия, а также информационной логистики.

• 
  Слайд 10

  Основа формирования контроллинга:

  использование инструментов контроллинга, особых методов и техники анализа; формирование информационных систем контроллинга; системная коммуникация между отдельными организационными участками; изменения подходов и способов мышления.

• 
  Слайд 11

  Платежный календарь

  - это план рациональной организации оперативной финансовой деятельности хозяйствующего субъекта, в котором календарно, взаимосвязаны все источники поступлений денежных средств (выручка от реализации, кредиты и займы, прочие поступления) с расходами на осуществление финансово-коммерческой деятельности.

• 
  Слайд 12

  Кассовый план хозяйствующего субъекта на квартал

• 
  Слайд 13
  

  Платежный календарь по расчетному счету хозяйствующего субъекта на первую неделю месяца

• 
  Слайд 14

  «Каш флоу»

  - означает ту часть денежных средств, которая остается у хозяйствующего субъекта, хотя бы и временно, до дальнейшего их распределения.

• 
  Слайд 15
  

  КФ = А + П + Н + К + У, где А - амортизационные отчисления, руб.; П - чистая прибыль, руб.; Н - неиспользованные средства ремонтного фонда и фондов специального и целевого назначения, руб. К - кредиторская задолженность, постоянно сходящаяся в распоряжении хозяйствующего субъекта, руб.: У - прирост стоимости основных фондов и нематериальных активов в результате их переоценки, руб. "Каш флоу" от производственно-торговой деятельности показывает, как хозяйствующий субъект выполняет свою основную